Налогообложение в ОАЭ: что нужно знать бизнесу в 2025 году

Гид для предпринимателей, которые хотят работать законно, безопасно и без штрафов

ОАЭ уже давно подготовлены к одной из самых удобных мировых юрисдикций для ведения бизнеса. Нет налога на доходы физлиц, гибкая система для компаний, доступ к международным рынкам и репутация страны с прозрачностью, но строгими налоговыми правилами.

Но с введением корпоративного налога, методами проверки UBO, ESR и НДС — предпринимателям важно разбираться в тонкостях, чтобы сохранить свой статус и избежать серьезных штрафов.

Эта статья — ваш краткий, удобный и понятный путеводитель.

1. Корпоративный налог — новый налог, который нельзя игнорировать.

С июня 2023 года компании в ОАЭ платят корпоративный налог. Ставка — 9% на прибыль свыше 375 000 AED , всё ниже этого порога облагается по 0%.

Почему это важно именно вам:

• это обязательный налог даже для многих компаний свободной зоны;

• штраф за нерегистрацию — 10 000 AED ;

• Статус QFZP сохраняется только при соблюдении строгих условий (иначе — автоматический переход на 9%).

Главная ошибка владельцев компаний-фризон: «Мы во фризоне, значит налогов нет». Это больше не работает.

2. НДС — НДС 5%: когда компания обязана зарегистрироваться

НДС действует с 2018 года. Обязательная регистрация — с оборотом 375 000 AED в год.

Многие предприниматели не замечают, что уже превысили порог — ЗСТ видит все операции.

Просрочка подачи декларации = от 5 000 AED штрафа . Неправильный расчет НДС = дополнительное разрешение.

3. ЭСР — проверка экономического развития.

Если ваша деятельность падает под ESR (холдинг, штаб-квартира, распределение и т. д.), вы ежегодно ежегодно подаете:

• Уведомление о СОЭ

• Отчет СОЭ

Штрафы за нарушение — от 20 000 AED .

Для бизнеса это означает: нельзя просто «держать» компанию на бумаге — нужно подтверждать реальную деятельность.

4. УБО — полная прозрачность бенефициаров

ОАЭ усилили контроль за бенефициарными владельцами. каждая компания обязана:

• Зарегистрироваться UBO

• подать его в систему

• обновлять при каждом уходе

Штрафы — до 100 000 AED .

Эта процедура занимает 10 минут, но экономит вам десятки тысяч дирхамов и защищает от блокировок.

5. Финансовая отчетность и аудит — новые требования

Все компании в ОАЭ подсчитали:

• вести учёт;

• хранить документы 5 лет;

• подготовка финансовой отчетности.

Некоторые свободные зоны (DMCC, RAKEZ, IFZA, JAFZA) требуют обязательного ежегодного аудита .

Это особенно важно для тех, кто хочет:

• открыть банковский счёт

• сохранить статус QFZP

• подавать заявки на инвестиции

• продавать долю или привлекать партнеров

Почему это важно владельцам компаний прямо сейчас

✔️ FTA усилила проверки

✔️ Штрафы стали выше

✔️ QFZP легко потерять из-за одной ошибки

✔️ Банки начали запрашивать отчётность и налоговые документы

✔️ Товары без регистрации CT уже получают уведомления о штрафах

Работать «как раньше» нельзя — система изменилась.

Какие ошибки сейчас совершают 70% предпринимателей

— Не регистрируют корпоративный налог вовремя

— Не знают, что деятельность на материке = потеря 0%

— Не определяют ESR, думая, что «это нас не касается»

— Оформляют НДС только после штрафа

— Не ведут бухгалтерию, хотя банк уже требует отчёты

— Создают компанию-фризону, а работают с клиентами внутри ОАЭ

каждая из этих ошибок стоит от 5 000 до 100 000 дирхамов.

Как мы помогаем бизнесу избежать штрафов и работать безопасно

✓ Корпоративный налог — регистрация, расчёт, подача

Оформим CT, сохраним ваш 0% статус, подготовим отчётность.

✓ НДС — регистрация и ведение деклараций

Полная поддержка без риска штрафов.

✓ СОЭ и УБО — подготовка и подача

Устраним все риски и просчитаем, подпадает ли компания.

✓ Бухгалтерский учёт и аудит

Ведение отчётности, финансовые отчёты, подготовка к проверкам.

✓ Комплексное сопровождение компаний под ключ

От регистрации до налогов — всё в одном окне.

Итог: работать в ОАЭ выгодно, если соблюдать правила

ОАЭ остается страной с одной из самых мягких налоговых систем в мире. Но новые требования — это не формальность, обязательная часть работы бизнеса.

Если вы хотите:

• избежать штрафов

• сохранить статус 0%

• открыть банковский счет без лишних вопросов

• работать легально и спокойно

— важно выстроить корректную налоговую систему.